Konzept

Das strategische Finanzmanagement liegt in der Verantwortung von Executives und oberem Management. Wer für ein Unternehmen, eine Tochtergesellschaft, einen Unternehmensbereich oder für ein Profit Center zuständig ist, trifft laufend finanzielle Entscheidungen von grosser Tragweite. Einige Beispiele:

• Die Ausdehnung des Leistungsangebots in Richtung Problemlösung, Fullservice-Angebot oder Systemintegration steigert den Finanzbedarf und treibt die Kosten. Wie kann die Verschlechterung der Kostenposition vermieden werden?
• Die Entscheidung für In- oder Outsourcing verändert die Wertschöpfungstiefe und damit die Kapitalintensität. Mit gravierenden Folgen für die Rentabilität. Wie können die Rentabilitäts-Ziele erreicht werden?
• Der harte Wettbewerb bei stagnierendem Markt und erodierenden Margen zwingt die Unternehmung zu sukzessiven Preiszugeständnissen. Dies drückt auf die Ertragslage und verschlechtert die Gewinnsituation. Was kann dagegen getan werden?
• Die Fokussierung auf das Kerngeschäft führt zur teilweisen Desinvestition. Einzelne Unternehmensteile sollen verkauft werden. Wie kann ein optimaler Verkaufspreis erreicht werden?
• Die Controlling-Abteilung liefert Management-Reports und eine Vielzahl verdichteter Daten. Wie können daraus Massnahmen zur Ergebnissicherung und Cashflow-Steigerung abgeleitet und umgesetzt werden?
• Von oben werden finanzwirtschaftliche Ziele vorgegeben, die mehr
  als nur ehrgeizig sind. Was kann getan werden, um sie dennoch zu
  erreichen?

Diese Fragen zeigen, dass es eben nicht ausschliesslich Sache der Finanzabteilung und des Controllings ist, sich um «die Finanzen» zu kümmern. Das Strategische Finanzmanagement ist nahtlos mit dem Strategischen Management verzahnt. Der ganzheitliche Management Ansatz hilft, diese Verknüpfung abzubilden und ehrgeizige Ziele zu erreichen:

• Überdurchschnittliche Rentabilität, rentables Wachstum und eine gesunde Finanzlage mit nachhaltiger Wertsteigerung.

Nutzen

Das Seminar hilft, die finanzpolitischen Weichen richtig zu stellen. Es fördert das Gesamtverständnis und die Fähigkeiten zur Wahrnehmung der finanziellen Führungsaufgabe. Und es bietet Instrumente und Methoden, um eigene finanzielle Ziele besser erreichen zu können. Die erfahrenen, hochkarätigen Dozenten zeigen, wie Leistung und finanzielle Ergebnisse optimiert werden.

Aufbau

Teil 1: 4-tägiges Seminar für Führungskräfte in ergebnisverantwortlichen Positionen, zu den zentralen Themen der finanziellen Steuerung aus Sicht des Executive-Managements.

Teil 2: Anwendung im Rahmen einer Fallstudie, interaktiv, mit Vertiefung und Praxistransfer. 4 Tage.

Zielgruppe w/m

1. Executives und Führungskräfte mit Ergebnisverantwortung
2. Mitglieder der Geschäftsleitung und des Vorstands, Geschäftsführer
3. Verantwortliche für wichtige Teilbereiche und Spezialisten, die vermehrt Verantwortung für finanzielle Resultate tragen
4. Profit Center-Leiter(innen), mit umfassender Verantwortung

Themen

Strategisches Finanzmanagement im Überblick

• Die finanzielle Führungsaufgabe
  als Bestandteil eines ganzheitlichen Managements
• Strategische Entscheidungen des Finanzmanagement

Strategie und Finanzen

• Auswirkungen strategischer Veränderungen auf das Finanzmanagement
• Veränderungen von Kostenstruktur und Kostenposition
• Veränderung von Wertschöpfungstiefe
• Konsequenzen für Kapitalintensität und Rentabilität
• Auswirkungen auf die Finanzierbarkeit strategischer Optionen

Fokussierung, Innovation, Wachstum

• Konsequenzen dieser drei unterschiedlicher Strategie-Varianten für das Finanzmanagement
• Auswirkungen auf Liquidität, Rentabilität, Cashflow und Unternehmenswert

Ganzheitliche Ergebnissteuerung

• Die wichtigsten «Stellschrauben», um Cashflow, EBIT, Unternehmenserfolg oder Profit Center-Deckungsbeitrag steuern und kontinuierlich verbessern zu können
• Instrumente und Methoden einer wirkungsvollen Ergebnissteuerung

Die Aussagekraft des Jahresabschlusses

• Analyse und Interpretation von Bilanz, Erfolgsrechnung, Gewinn- und Verlustrechnung
• Wichtige Trends und Veränderungen «zwischen den Zahlen» erkennen
• Kennziffern verstehen
• Steuernd eingreifen, um negativen Entwicklungen rechtzeitig entgegen zu wirken

Finanzierung und Kapital

• Finanzierungs-Arten
• Finanzierungs-Strategie, Financial Engineering
• Finanzierungskosten senken
• Den Finanzbedarf ermitteln
• Für Liquiditätsreserve sorgen
• Kapitalbeschaffung: Fremd- oder Eigenkapital?
• Die Kosten von Fremd- und Eigenkapital
• Vor- und Nachteile einer Kapitalerhöhung

Logik des Finanzmarkts

• Die Erwartung von Investoren
• Umgang mit Analysten, Investor Relations
• Die Voraussetzungen für Kreditwürdigkeit

Unternehmenswert im Visier

• Shareholder-Value-Konzept: Was ist geblieben?
• Warum der Unternehmenswert dennoch gesteuert werden muss
• Nachhaltige Wertsteigerung erreichen
• Die Werttreiber
• Gezielter Einsatz von Wertgeneratoren

Zukauf von Unternehmen oder Unternehmensteilen

• Externes Wachstum durch Zukauf
• Die Ermittlung des Unternehmenswerts
• Die realitätsnahe Bewertung von Synergien: Wo können sie genutzt werden, wo eher nicht?
• Praxiserfahrungen im Realisieren von Synergien
• Verkaufsverhandlung und Due Dilligence

Desinvestition

• Verkauf von Unternehmen oder Unternehmensteilen
• Portfolio-Bereinigungen
• Verselbständigung mit oder ohne Management-buy-out
• Voraussetzungen, um einen guten Verkaufspreis zu realisieren

Fusion

• Die Verschmelzung zweier Geschäfte
• Die Stärkung der Marktposition
• Die Reduktion der Kosten
• Die Anpassung überhöhter Kapazitäten an die Nachfrage
• Das Vermeiden von Doppelspurigkeiten
• Die Ergänzung bezüglich Fähigkeiten und Kernkompetenzen
• Der Versuch, aus zwei Kulturen eine neue zu schaffen

Management Informationssysteme

• Finanzielle Frühwarnsysteme
• Aufbau eines wirkungsvollen Management-Informationssystem (MIS)

Controlling

• Modernes Berichtswesen
• Aussagefähige Ergebnisdarstellung
• Navigationsinstrumente